23.03.2011

Доклад Росфинмониторинга об осуществлении госконтроля за 2010г.

Доклад

об осуществлении государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и об эффективности такого контроля (надзора)

Состояние нормативно-правового регулирования в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Основу деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу (далее – Росфинмониторинг), в том числе контрольно-надзорных мероприятий в отношении определенного законом круга хозяйствующих субъектов, составляет Федеральный закон от 7 августа 2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ).

Полномочия по осуществлению Росфинмониторингом контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечение к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства закреплены Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 23.06.2004 № 307.

Данные полномочия предоставлены в соответствии с п. 9 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, согласно которому контроль осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией, а также уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций.

Порядок постановки организаций на учет в Росфинмониторинг установлен постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 г. № 28 «Об утверждении положения о постановке на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы», а также изложен в Административном регламенте исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденном приказом Росфинмониторинга от 14.12.2007 № 318.

К контрольно-надзорным функциям Росфинмониторинга относится также согласование правил внутреннего контроля организаций, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

Обязанности по согласованию правил, в соответствии с п. 2 постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом», а также Административным регламентом исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по согласованию правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным приказом Росфинмониторинга от 23.05.2008 № 130, возложены на территориальные органы Росфинмониторинга.

В соответствии с Порядком разработки и утверждения административных регламентов исполнения государственных функций (предоставления государственных услуг), утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 11.11.05 № 679 «О порядке разработки и утверждения административных регламентов исполнения государственных функций (предоставления государственных услуг)» и Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 23.06.04 № 307, утвержден Административный регламент исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу и ее территориальными органами государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства (приказ Росфинмониторинга от 24.05.2010 № 129 «Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу и ее территориальными органами государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства»).

Считаем целесообразным отметить, что положения Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля», устанавливающие порядок организации и проведения проверок, при проведении контроля за соблюдением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не применяются (п. 3. ст. 1 указанного Федерального закона).

Росфинмониторингом проанализировано состояние нормативно-правовых актов, устанавливающих обязательные требования к осуществлению деятельности юридических лиц, соблюдение которых подлежит проверке в процессе осуществления государственного контроля (надзора), в том числе исходя из их достаточности, полноты, объективности, научной обоснованности, доступности для юридических лиц, возможности их исполнения и контроля, отсутствия признаков коррупциогенности.

В процессе проведения указанного анализа каких-либо признаков коррупциогенности имеющихся законодательных (подзаконных, нормативных) актов в сфере исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выявлено не было.

Нормативно-правовые акты, устанавливающие обязательные требования к осуществлению деятельности юридических лиц, соблюдение которых подлежит проверке в процессе осуществления государственного контроля (надзора) в сфере исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма исходя из их достаточности, полноты, объективности, научной обоснованности, доступности для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, возможности их исполнения и контроля, соответствуют предъявляемым к нормативно-правовым актам требованиям.

В настоящий момент Росфинмониторингом в соответствии с п. 2 ст. 2 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» разрабатывается Порядок организации и осуществления государственного контроля (надзора) в соответствующей сфере деятельности.

Организация государственного контроля (надзора)

Росфинмониторинг является федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию и координации деятельности в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.

Росфинмониторинг осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями.

Территориальным органом Росфинмониторинга является межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по федеральному округу (МРУ Росфинмониторинга), уполномоченное осуществлять функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на территории соответствующего федерального округа.

Функции Росфинмониторинга определены постановлением Правительства Российской Федерации от 23.06.2004 № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу», основными из которых являются:

1) осуществление контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, привлечение к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства;

2) сбор, обработка и анализ информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии с законодательством Российской Федерации;

3) проверка в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма полученной информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, в том числе получение необходимых разъяснений по представленной информации;

4) выявление признаков операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;

5) осуществление в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма контроля за операциями (сделками) с денежными средствами или иным имуществом;

6) получение, в том числе по запросам, от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления и Центрального банка Российской Федерации информации по вопросам, относящимся к ведению Росфинмониторинга (за исключением информации о частной жизни граждан);

7) ведение учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы;

8) формирование в установленном порядке перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности;

9) издание в соответствии с законодательством Российской Федерации постановлений о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом;

10) разработка и проведение мероприятий по предупреждению нарушений законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

11) принятие в соответствии с законодательством Российской Федерации решений о нежелательности пребывания (проживания) иностранного гражданина или лица без гражданства в Российской Федерации;

12) координация деятельности федеральных органов исполнительной власти в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

13) осуществление взаимодействия с Центральным банком Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

14) осуществление в соответствии с международными договорами Российской Федерации взаимодействия и информационного обмена с компетентными органами иностранных государств в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

15) осуществление в установленном порядке и в пределах своей компетенции взаимодействия с органами государственной власти, организациями, должностными лицами и гражданами иностранных государств как в Российской Федерации, так и за рубежом;

16) направление информации в правоохранительные органы при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция (сделка) связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, а также представление соответствующей информации по запросам правоохранительных органов в соответствии с федеральными законами;

17) представление Российской Федерации в международных организациях по вопросам установленной сферы деятельности и участие в установленном порядке в деятельности этих организаций;

18) создание единой информационной системы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

19) формирование и ведение федеральной базы данных, а также обеспечение методологического единства и согласованного функционирования информационных систем в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

20) обеспечение соответствующего режима хранения и защиты полученной в процессе деятельности Росфинмониторинга информации, составляющей служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну, тайну связи и иной конфиденциальной информации;

21) разработка предложений о принятии межведомственных планов и программ противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и подготовка отчетов о принятых мерах;

22) участие в разработке и осуществлении программ международного сотрудничества, подготовке и заключении международных договоров Российской Федерации, в том числе межведомственного характера, по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

23) изучение международного опыта и практики противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

24) обобщение практики применения законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также разработка и внесение в Правительство Российской Федерации предложений по его совершенствованию;

25) привлечение к работе, в том числе на договорной основе, научно-исследовательских и других организаций, а также отдельных специалистов для проведения экспертиз, разработки программ обучения, методических материалов, программного и информационного обеспечения, создания информационных систем в сфере финансового мониторинга при условии обеспечения соблюдения государственной и иной охраняемой законом тайны;

26) внесение в Правительство Российской Федерации проектов федеральных законов, нормативных правовых актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации и других документов, которые касаются вопросов, относящихся к установленной сфере ведения Росфинмониторинга, и по которым требуется решение Правительства Российской Федерации, а также проект плана работы и прогнозные показатели деятельности Росфинмониторинга;

27) на основании и во исполнение Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов, федеральных законов, актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации самостоятельное принятие нормативных правовых актов в установленной сфере деятельности.

К вспомогательным (обеспечительным) функциям Росфинмониторинга относятся:

1) в установленном законодательством Российской Федерации порядке размещение заказов и заключение государственных контрактов, а также иных гражданско-правовых договоров на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд Росфинмониторинга, а также на проведение научно-исследовательских работ для государственных нужд в установленной сфере деятельности;

2) осуществление функций главного распорядителя и получателя средств федерального бюджета, предусмотренных на содержание Росфинмониторинга и реализацию возложенных на Росфинмониторинг функций;

3) обеспечение своевременного и полного рассмотрения письменных обращений граждан, принятие по ним решений и направление заявителям ответов в установленный законодательством Российской Федерации срок;

4) организация профессиональной подготовки работников аппарата Росфинмониторинга, их переподготовки, повышения квалификации и стажировки;

5) осуществление иных функций в установленной сфере деятельности, если такие функции предусмотрены федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации или Правительства Российской Федерации.

Исполнение государственной функции контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и привлечение к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства осуществляется в соответствии с:

- Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;

- Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- Федеральным законом от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»;

- постановлением Правительства Российской Федерации от 23 июня 2004 года № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу»;

- постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июня 2002 года № 425 «Об утверждении Положения о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления»;

- приказом Росфинмониторинга от 29 мая 2008 года № 138 «О территориальных органах Федеральной службы по финансовому мониторингу»;

- приказом Росфинмониторинга от 24 июня 2009 года № 141 «О должностных лицах Федеральной службы по финансовому мониторингу, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях»;

- приказом Росфинмониторинга от 24 мая 2010 года № 129, об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства.

Росфинмониторинг в целях реализации задач противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма осуществляет координацию деятельности надзорных органов в установленной сфере.

Контроль за исполнением требований законодательства в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма осуществляется соответствующими надзорными органами: Банком России – за кредитными организациями; Федеральной службой по финансовым рынкам – за профессиональными участниками рынка ценных бумаг и организациями, осуществляющими управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами; Федеральной службой страхового надзора – за страховыми организациями, Пробирной палатой России – за организациями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий; Федеральной службой по надзору в сфере связи – за организациями федеральной почтовой связи, Министерством финансов Российской Федерации – за кредитными потребительскими кооперативами, а также Росфинмониторингом – при отсутствии у организации надзорного органа.

В целях установления порядка информационного обмена Росфинмониторингом заключены соглашения с Банком России, Федеральной службой по финансовым рынкам, Федеральной службой страхового надзора, Федеральной службой по надзору в сфере связи информационных технологий и массовых коммуникаций и Российской государственной пробирной палатой при Минфине России.

Взаимодействие Росфинмониторинга с надзорными органами осуществляется в следующих формах:

информационное взаимодействие;

разработка и согласование совместных планов работы по выделенным направлениям деятельности сторон;

проведение совместных аналитических исследований;

создание совместных рабочих групп;

обеспечение информационной безопасности.

В целях профилактики и предупреждения правонарушений по исполнению законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма Росфинмониторинг осуществляет взаимодействие с органами прокуратуры и иными правоохранительными органами.

Основными направлениями взаимодействия Росфинмониторинга с органами прокуратуры являются следующие:

- проведение совместных мероприятий: работа в составе координационных советов, рабочих групп, проведение совещаний;

- осуществление Росфинмониторингом и его территориальными органами проверок в поднадзорных организациях и организациях, имеющих надзорные органы по запросам прокуратуры;

- осуществление органами прокуратуры проверочных мероприятий в отношении организаций, поднадзорных Росфинмониторингу и организаций, имеющих надзорные органы, как в инициативном порядке, так и по информации Росфинмониторинга о нарушении противоотмывочного законодательства.

Финансовое и кадровое обеспечение

государственного контроля (надзора)

В соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 23 июня 2004 года № 307, Росфинмониторинг осуществляет функции главного распорядителя и получателя средств федерального бюджета, предусмотренных на содержание Росфинмониторинга и реализацию возложенных на Росфинмониторинг функций.

Решение поставленных перед Росфинмониторингом задач осуществляется исключительно за счет средств федерального бюджета, предусмотренных Росфинмониторингу на текущий год и плановый период федеральным законом «О федеральном бюджете на очередной год и плановый период».

В соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 2009 года № 308-ФЗ «О федеральном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», постановлением Правительства Российской Федерации от 17 апреля 2008 года №284 "О реализации функций по организации формирования, размещения и исполнения государственного заказа на профессиональную переподготовку, повышение квалификации и стажировку федеральных государственных гражданских служащих", Росфинмониторингу на 2010 год утверждены бюджетные ассигнования в размере 791,7 млн. рублей.

В 2010 году продолжалась работа по реализации постановления Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2007 года № 611 «О материальном стимулировании федеральных государственных гражданских служащих и сотрудников территориальных органов отдельных федеральных органов исполнительной власти». В 2010 году предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 9,0 млн. рублей (с начислениями) на материальное стимулирование федеральных государственных гражданских служащих территориальных органов Росфинмониторинга.

Распределение средств производилось на основании решений Комиссии Росфинмониторинга по оценке эффективности деятельности территориальных органов.

Штатная численность работников, выполняющих функции по осуществлению государственного контроля (надзора) по состоянию на 1 января 2010 года составила 88 человек, фактическая численность сотрудников – 80 человек. Штатная численность без учета сотрудников центрального аппарата – 67 человек, фактическая – 61. 98% сотрудников надзорных подразделений Росфинмониторинга, имеют высшее образование.

В соответствии со статьями 61, 62, 63 Федерального закона от 27 июля 2004 года № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации, Указам Президента Российской Федерации от 28 декабря 2006 года № 1474 «О дополнительном профессиональном образовании государственных гражданских служащих Российской Федерации» и распоряжением Правительства Российской Федерации «О государственном заказе на профессиональную переподготовку, повышению квалификации и стажировку государственных гражданских служащих» в Росфинмониторинге осуществляется повышение квалификации государственных гражданских служащих, замещающих должности федеральной государственной службы.

Государственные контракты по повышению квалификации государственных гражданских служащих Росфинмониторинга заключены с Финансовой академией при Правительстве Российской Федерации, ИПКгосслужбы, Российской государственной академией государственной службы при Президенте Российской Федерации, Сибирской академией государственной службы, Дальневосточной академией государственной службы, Уральской академией государственной службы и др.

В течение 2010 года обучение прошел 51 сотрудник надзорных подразделений Росфинмониторинга.

Средняя нагрузка на одного сотрудника МРУ Росфинмониторинга по фактически проведенным проверкам и по количеству дел об административных правонарушениях, находящихся в производстве, в 2010 году составила 59,1 проверок и рассмотренных дел об АП, в том числе по федеральным округам:

Дальневосточный – 42,1;

Сибирский – 92,2;

Уральский – 41,7;

Приволжский – 58,3;

Южный – 63,1;

Северо-Западный – 58,7;

Центральный – 53,2.

Проведение государственного контроля (надзора)

Целью проверок, проводимых Росфинмониторингом, является предупреждение, выявление и пресечение нарушений поднадзорными организациями требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов, а также устранение последствий выявленных нарушений.

Объектами контроля со стороны Росфинмониторинга его территориальных органов являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы. К таким организациям относятся:

- лизинговые компании;

- ломбарды;

- организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;

- организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

- операторы по приему платежей;

- коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.

Предметом проверок является соблюдение поднадзорными Росфинмониторингу организациями в процессе осуществления своей деятельности обязательных требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно:

- Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- постановления Правительства РФ от 5 декабря 2005 года № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- постановления Правительства РФ от 18 января 2003 года № 28 «Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы»;

- постановления Правительства РФ от 8 января 2003 года № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом»;

- постановления Правительства РФ от 17 апреля 2002 года № 245 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом»;

- приказа Росфинмониторинга от 3 августа 2010 года № 203 «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрировано в Минюсте РФ 7 сентября 2010 года № 18375);

- приказа Росфинмониторинга от 5 октября 2009 года № 245 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрировано в Минюсте РФ 9 февраля 2010 года № 16330).

Проверки проводятся в соответствии с утвержденными ежеквартальными планами проверок, которые формируются по результатам предпроверочного анализа.

В исключительных случаях при наличии достаточных оснований, требующих оперативного реагирования, могут проводиться внеплановые проверки.

По состоянию на 1 января 2010 года на учете в Росфинмониторинге состояло 16 498 организаций.

В 2010году Росфинмониторингом было проведено 952 проверки соблюдения организациями требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, из них 941 плановая проверка и 11 внеплановых проверок, 84% от общего количества проведенных проверок составили выездные и 16% камеральные (соответственно 798 проверок и 154). В 75% проведенных проверок выявлены нарушения и возбуждены дела об административных правонарушениях.

В общем количестве проверок, проведенных Росфинмониторингом в отчетном периоде, 34% составили проверки лизинговых компаний, 31% – организаций, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, 29% – ломбардов, 5% – организаций, содержащих тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, менее 1% – операторов по приему платежей, менее 1% – коммерческих организаций, заключающих договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.

По фактам нарушения сроков подачи заявления о постановке на учет в уполномоченном органе и (или) сроков направления правил внутреннего контроля на согласование в уполномоченный орган возбуждено 488 дел об административных правонарушениях, в том числе в отношении должностного лица – 252, юридического лица – 236 дел об АП.

В течение отчетного периода сотрудниками Росфинмониторинга рассмотрено 1150 дел об административных правонарушениях по материалам собственных проверок.

В соответствии со ст. 23.62 КоАП РФ рассмотрение дел об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.27 КоАП РФ, являлось исключительной компетенцией Росфинмониторинга.

Особенности назначения штрафных санкций заключались в том, что в соответствии со ст. 15.27 КоАП РФ штрафы налагались не только по результатам собственных проверок, проводимых Росфинмониторингом, но и по результатам проверок, проведённых другими надзорными органами (ФСФР России, Банк России, Пробирная палата России, Росстрахнадзор, Россвязькомнадзор), а также органами прокуратуры при проведении проверок в порядке надзора за соблюдением действующего законодательства в соответствии со ст. 13 Федерального закона № 115-ФЗ.

В 2010 году Росфинмониторингом рассмотрено 226 дел об административных правонарушениях по материалам проверок, проведенных надзорными органами, 859 – по материалам дел, поступивших от органов прокуратуры, а также 444 дела, возбужденных по фактам нарушения сроков подачи заявления о постановке на учет и (или) сроков направления правил внутреннего контроля на согласование в Росфинмониторинг.

Следует отметить, что в соответствии Федеральным законом от 23 июля 2010 года № 176-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях", вступившим в силу с 24 января 2011 года, надзорные органы наделены полномочиями по рассмотрению и возбуждению дел об административных правонарушениях по статье 15.27 КоАП РФ.

Действия Федеральной службы по финансовому мониторингу по пресечению нарушений обязательных требований и (или) устранению последствий таких нарушений

По итогам рассмотрения дел об административных правонарушениях вынесено 1922 постановления о назначении административного наказания по ст. 15.27 КоАП РФ (1059 – в отношении должностных лиц, 863 – в отношении юридических лиц). Из них 932 постановления – по результатам проверок, проведенных Росфинмониторингом, 163 – по материалам проверок, полученным от надзорных органов, 669 – по материалам дел, полученным от органов прокуратуры, и 158 – по выявленным нарушениям при постановке на учет и согласованию правил внутреннего контроля.

В отношении 27 поднадзорных Росфинмониторингу организаций судами вынесены решения об административном приостановлении деятельности на срок от 60 до 90 суток, в том числе по результатам проверок, проведенных Росфинмониторингом, приостановлена деятельность 21 организации.

Анализ и оценка эффективности

государственного контроля (надзора)

Одним из показателей, характеризующих надзорную деятельность, является количество организаций, вовлеченных в систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Так, в течение 2010 года на учёт в Росфинмониторинге поставлено 2650 организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, что в 1,1 раза больше, чем в 2009 году.

Учитывая специфику надзорной деятельности Росфинмониторинга (ограниченные кадровые ресурсы), наблюдается положительная динамика результативности проводимых проверок с применением риск-ориентированного подхода, т.е. выявления объектов контроля, требующих повышенного внимания с точки зрения рисков совершения операций, имеющих признаки связи с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма:

- риск причастности к противоправной деятельности, в том числе связанной с использованием бюджетных средств или государственного имущества;

- уклонение организаций от соблюдения требований законодательства о противодействии легализации преступных доходов или финансированию терроризма;

- риски осуществления фиктивной деятельности;

- риски обналичивания денежных средств;

- вывод денежных средств в оффшорные территории.

Так, по сравнению с прошлым годом увеличилось количество проверок, по результатам которых выявлены нарушения ивозбуждены дела об административных правонарушениях (2010 г. – 75% от общего количества фактически проведенных проверок, 2009 г. – 48%).

В тоже время применение риск-ориентированного подхода на этапе планирования позволило снизить объем проверок, нарушения в которых не установлены (2010 г. –13%, 2009 г. – 22%).

Также снизилось количество проверок, по результатам которых нарушения выявлены, но дело об административном правонарушении не возбуждалось (2010 г. – 12%, 2009 г. – 28%).

Осуществление государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма позволяет добиться:

- роста количества сотрудничающих с Росфинмониторингом организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом и повышения качества представляемой данными организациями информации;

- полноты учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы;

- повышению эффективности работы системы внутреннего контроля указанных организаций.

Выводы и предложения

по результатам государственного контроля (надзора)

В 2011 году ожидается достижение следующих значений показателей эффективности:

- прирост сотрудничающих с Росфинмониторингом организаций, участвующих в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, – 200% от уровня 2004 года[1];

- количество организаций, поставленных на учет и согласовавших правила внутреннего контроля в Росфинмониторинге – 102% к уровню 2004 года;

- доля повторно совершенных организациями, поднадзорными Росфинмониторингу, нарушений в общем числе выявленных нарушений законодательства в указанной сфере деятельности – 10,5%.

Несмотря на то, что по результатам мониторинга нормативно-правовых актов, устанавливающих обязательные требования к осуществлению деятельности юридических лиц, соблюдение которых подлежит проверке в процессе осуществлении государственного контроля (надзора) в сфере исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма исходя из их достаточности, полноты, объективности, научной обоснованности, доступности для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, возможности их исполнения и контроля, был сделан вывод об их соответствии предъявляемым к нормативно-правовым актам требованиям, в качестве предложений по совершенствованию нормативно-правового регулирования и осуществления государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, можно внести следующие предложения.

Возникают определенные трудности по осуществлению государственного контроля (надзора) в связи с оказанием противодействия субъектов Федерального закона № 115-ФЗ по представлению документов, необходимых для осуществления государственного контроля (надзора), необходимость и обязательность представления которых установлена, в том числе Административным регламентом по исполнению государственной функции.

При препятствовании или ином противодействии со стороны проверяемых лиц (их представителей) или иных лиц должностным лицам Росфинмониторинга в ходе проведения проверок, невыполнении их законных требований и т.п. должностным лицам Росфинмониторинга реализует имеющиеся у них полномочия по привлечению виновных к административной ответственности, предусмотренной, например, ч. 1 ст. 19.4, ч. 1 ст. 19.5, ст. 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Вместе с тем, санкциями указанных статьей КоАП РФ установлена мера наказания, несопоставимая с ответственностью, предусмотренной ст. 15.27 КоАП РФ, в связи с чем уклонение от проведения проверочных мероприятий, например в форме непредставления документов, влечет для организации менее негативные последствия. В этой связи считаем целесообразным предусмотреть возможные меры воздействия на организации, препятствующие нормальному ходу контрольных мероприятий, а также направленные на их затягивание по времени.